Операционный риск
Операцио́нный риск — категория финансовых рисков, возникающих вследствие недостатков внутренних процессов, систем, человеческих ресурсов или внешних событий. В отличие от рыночного и кредитного рисков, операционный риск не связан напрямую с изменениями рыночных цен или кредитоспособностью контрагентов, а обусловлен факторами, связанными с функционированием самой организации[1]. Процессы управления операционными рисками входят в большой блок «Управление рисками». Кроме операционного в этот блок входят и такие виды рисков как: финансовый риск, рыночный риск, валютный риск, процентный риск, товарный риск, фондовый риск, риск недвижимости, риск ликвидности, кредитный риск, кастодиальный риск, правовой риск, стратегический риск, бизнес-риск, технологический риск, климатический риск.
Операционный риск является неотъемлемой частью деятельности любой организации. Его своевременная идентификация, оценка и управление позволяют снизить вероятность возникновения неблагоприятных событий и минимизировать их последствия, что способствует долгосрочному успеху и устойчивому развитию бизнеса[2].
Классификация
Операционный риск можно разделить на несколько основных типов:
- Человеческий фактор: ошибки сотрудников, недостаточная квалификация, мошенничество или злоупотребления властью.
- Системные сбои: проблемы с информационными технологиями, сбои в программном обеспечении, отказ оборудования.
- Процессные риски: неправильное выполнение процедур, недостатки в управлении бизнес-процессами.
- Внешние события: природные катастрофы, террористические акты, изменения законодательства.
- Юридические риски: судебные иски, несоблюдение нормативных требований[2].
Управление
Эффективное управление операционным риском включает следующие этапы:
- Идентификация рисков: определение и описание потенциальных рисков, способных повлиять на деятельность организации.
- Оценка рисков: анализ вероятности возникновения риска и потенциальных последствий для бизнеса.
- Мониторинг и контроль: внедрение систем контроля, регулярный мониторинг показателей риска.
- Снижение рисков: разработка и внедрение мер по минимизации вероятности возникновения и последствиям рисков, таких как обучение сотрудников, улучшение процессов, обновление технологий.
- Передача рисков: страхование, хеджирование или передача ответственности третьим сторонам[3].
Примеры
- Сбой IT-системы: отказ банковской системы онлайн-банкинга, что может привести к потере клиентов и финансовым убыткам.
- Ошибки персонала: неправильное оформление документов, что может вызвать юридические проблемы и штрафы.
- Мошенничество: внутреннее или внешнее мошенничество, например, хищение средств сотрудниками.
- Нарушение регуляций: несоблюдение требований законодательства, что может привести к штрафам и репутационным потерям[3].
Значимость
Управление операционным риском является критически важным для обеспечения стабильности и устойчивости организации. Эффективное управление позволяет минимизировать потенциальные убытки, сохранить репутацию, соответствовать нормативным требованиям и повысить общую эффективность бизнеса.
Для эффективного риск-менеджмента необходимо применять программные средства — Автоматизированные системы управления рисками (АСУР). Благодаря цифровизации процессов управления рисками, появляется возможность «бесшовной интеграции» их в процессы оперативного управления, что приводит, в конечном итоге, к снижению потерь времени на управленческие функции и повышает возможности принятия эффективных управленческих решений[3].
Нормативное регулирование
В сфере банковского дела и финансов операционный риск регулируется международными стандартами, такими как Базельские соглашения (Basel Accords). Данный стандарт устанавливает требования к управлению рисками и капиталу банков. Кроме того, эти же требования могут распространяться и на нефинансовые организации. Например, на ПАО (Публичные акционерные общества), организации с государственным участием и т. д.
В Российской Федерации на управление операционными рисками в целом распространяется законодательство по управлению рисками в организациях в целом[4]. Кроме того, существуют и специальные законодательные нормы, регулирующие управление операционными рисками в рамках общей концепции риск-менеджмента[5].
Примечания
- ↑ Операционный риск: основные понятия и термины. «ФИНАМ» (28 июня 2023). Дата обращения: 29 ноября 2024.
- ↑ Перейти обратно: 2,0 2,1 Панасенко Н. В. Классификация операционных и юридических рисков. Их влияние на деятельность организации. // Экономика и управление. : Сборник. — 2022. — Август. — С. 794—801.
- ↑ Перейти обратно: 3,0 3,1 3,2 Сазыкин Б. В. Управление операционным риском в коммерческом банке. — Москва: Издательство Юрайт, 2023. — 224 с. — ISBN 978-5-534-12030-1.
- ↑ Швецов С.А. Рекомендации по организации управления рисками, внутреннего контроля, внутреннего аудита, работы комитета совета директоров (наблюдательного совета) по аудиту в публичных акционерных обществах. Банк России (1 октября 2020). Дата обращения: 30 ноября 2024.
- ↑ № 3624-У от 15.04.2015 Указание Банка России «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» - Об управлении операционными рисками. © Банк России (08.09.2015). Дата обращения: 29 ноября 2024.
 | Данная статья имеет статус «готовой». Это не говорит о качестве статьи, однако в ней уже в достаточной степени раскрыта основная тема. Если вы хотите улучшить статью — правьте смело! |