Овердрафт

Овердра́фт (англ. overdraft — перерасход) — кредитование банком расчётного счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на счёте денежных средств. В этом случае банк списывает средства со счёта клиента в полном объёме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств. Овердрафт отличается от обычного кредита направлением всех поступающих на счёт клиента средств в погашение задолженности.

История возникновения

Первые упоминания

Считается, что овердрафт впервые появился в Шотландии в начале XVIII века. Первый задокументированный случай относится к 1728 году, когда Королевский банк Шотландии (Royal Bank of Scotland) позволил одному из своих клиентов, Уильяму Хогу, превысить остаток средств на счёте на 1000 фунтов стерлингов. По сегодняшним меркам это составляет около 120 тысяч фунтов.

В то время банковское дело в Шотландии было развито лучше, чем в соседней Англии, благодаря более гибкому законодательству. Шотландские банки экспериментировали с новыми услугами, такими как выпуск банкнот и предоставление кредитов под залог земли. Овердрафт стал ещё одним нововведением, позволившим банкам кредитовать надёжных клиентов сверх их текущих остатков на счетах.

Развитие в XIX-XX веках

В течение XIX века овердрафт постепенно распространился в банковской системе Великобритании и других стран. Изначально он применялся в основном для кредитования компаний и предпринимателей под залог активов и товаров. Овердрафт позволял покрывать кассовые разрывы, возникающие между закупками сырья и получением выручки от продаж.

В XX веке с развитием потребительского кредитования овердрафт стал активно применяться и для физических лиц. Первоначально он предоставлялся только надёжным и состоятельным клиентам банков в индивидуальном порядке. Однако после Второй мировой войны в странах Запада начался бум потребительского кредитования, основными инструментами которого стали кредитные карты и овердрафты.

Для юридических лиц

Овердрафт для юридических лиц — это кредитование банком расчётного счёта клиента (компании или ИП) для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на счёте денежных средств. Банк списывает средства со счёта в полном объёме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток.

Овердрафт позволяет компаниям продолжать текущую деятельность при временной нехватке средств на счёте. Кредитные средства можно расходовать только на операционную деятельность: выплату зарплат, закупку материалов, оплату аренды, налогов и т.п. Гасить другие кредиты или инвестировать за счёт овердрафта запрещено.

При поступлении средств на счёт задолженность по овердрафту автоматически погашается. Проценты начисляются ежедневно на фактически использованную сумму и обычно выше, чем по другим кредитам (в среднем 12-18% годовых).

Виды

• Стандартный (классический) — предоставляется компаниям, имеющим счёт в банке не менее 3-6 месяцев.
• Авансовый — может быть предоставлен сразу при открытии счёта на основе данных о выручке в прошлом банке.
• Под инкассацию — для компаний с преимущественно наличной выручкой, сдаваемой на счёт через инкассацию.
• Технический — возникающий непреднамеренно, например, из-за конвертации. Подлежит погашению за 2-3 дня.
• Разрешённый — согласованный с банком в пределах лимита.
• Неразрешённый — возникающий при списании со счёта сверх лимита. Влечёт штрафы и пени.

Расчёт лимита

Размер овердрафта рассчитывается индивидуально в зависимости от среднемесячной выручки компании. Базовые формулы расчёта лимита:

Стандартный овердрафт

L = B*50 %

L — лимит овердрафта.

B — среднемесячные поступления на счёт за последние 3-6 месяцев.

Авансовый овердрафт

L = B*70%

B — среднемесячный кредитовый оборот по счёту за последние 2 месяца за вычетом платежей по кредитам.

Овердрафт под инкассацию

L = I*80%

I — среднемесячный объём инкассируемой выручки за последние 3 месяца.

Требования и условия

Условия предоставления овердрафта компаниям варьируются в разных странах и банках, но обычно включают:

1. Срок активной деятельности компании — не менее 6-12 месяцев.
2. Стабильные обороты по счёту, превышающие установленный банком минимум.
3. Отсутствие убытков, просроченных долгов и задолженностей перед бюджетом.
4. Регистрация бизнеса на территории присутствия банка.
5. В отдельных случаях банки могут запрашивать обеспечение в виде поручительства собственников бизнеса или третьих лиц.

Процентные ставки по овердрафту устанавливаются банками индивидуально с учётом финансового состояния и надёжности заёмщика. В среднем они составляют от 10 % до 20% годовых в национальной валюте и начисляются на фактически использованную сумму за каждый день овердрафта. Льготный беспроцентный период, как правило, не предусмотрен.

Срок действия овердрафта обычно не превышает 6-12 месяцев. При этом отдельные транши (суммы, перечисленные банком при недостатке средств на счёте) подлежат возврату в более сжатые сроки — как правило, в течение 30-90 дней после их предоставления. Погашение овердрафта происходит автоматически за счёт поступлений на расчётный счёт компании.

Для подключения овердрафта необходимо подать в банк заявку с приложением комплекта документов, включающего финансовую отчётность и документы, подтверждающие законную деятельность бизнеса. Сроки рассмотрения заявки устанавливаются банком и обычно не превышают 2 недель.

Для физических лиц

Овердрафт для физических лиц — кредитование банком счёта или банковской карты клиента при недостаточности или отсутствии на нём собственных средств. При совершении платежа или покупки на сумму, превышающую остаток, банк автоматически предоставляет клиенту кредит, позволяя уходить в минус на величину установленного лимита.

Овердрафт по картам используется для покрытия краткосрочных потребностей в дополнительных средствах до поступления очередного платежа (зарплаты, пенсии и т.п.). Как правило, он предоставляется держателям зарплатных карт и надёжным заёмщикам с хорошей кредитной историей.

Виды

1. Разрешённый (авторизованный). Это овердрафт, согласованный между банком и клиентом, лимит и условия которого заранее прописаны в договоре. Разрешённый овердрафт может быть предоставлен как по дебетовым, так и по кредитным картам.
2. Неразрешённый (неавторизованный). Этот тип овердрафта возникает, когда клиент выходит за пределы остатка средств на счёте или установленного лимита разрешённого овердрафта без дополнительного согласования с банком. Обычно влечёт высокие штрафы и комиссии.
3. По зарплатным картам. Многие банки предлагают держателям зарплатных карт автоматические овердрафты в размере от 50% до 200% среднемесячной зарплаты. Лимит может увеличиваться с ростом доходов и стажа работы клиента на предприятии.
4. По дебетовым картам. Держатели дебетовых карт, не являющиеся зарплатными клиентами, также могут оформить овердрафт при условии хорошей кредитной истории и регулярных поступлений на счёт. Размер лимита определяется индивидуально.
5. По кредитным картам. Многие банки позволяют превышать кредитный лимит по карте на 5-20% для оплаты срочных покупок или в случае непредвиденных ситуаций. Обычно такой овердрафт влечёт повышенные проценты и должен быть погашен в кратчайший срок.
6. Технический. Это овердрафт, который возникает при расчётах в системах без онлайн-авторизации или при оплате услуг с плавающей стоимостью (отели, аренда авто и т.п.). Технический овердрафт обычно погашается банком при следующем поступлении средств на счёт, если клиент не допускал просрочек.

Процентные ставки и условия

Процентные ставки по овердрафту для физлиц зависят от категории карты, надёжности клиента и других параметров и варьируются в диапазоне:

• Овердрафт по зарплатным картам — 15-25% годовых.
• Овердрафт по дебетовым картам для физлиц — 20-30% годовых.
• Овердрафт по кредитным картам — 25-40% годовых.

Льготный период на овердрафт не распространяется — проценты начисляются со дня возникновения задолженности. Размер процентов может возрасти в 1.5-2 раза при нарушении срока погашения.

Овердрафт по картам обычно предоставляется на срок 30-60 дней и должен быть погашен до окончания платёжного периода. Некоторые банки допускают пролонгацию овердрафта на следующий период, но это влечёт дополнительные комиссии.

За просрочку погашения овердрафта свыше установленного срока (30-60 дней) банки взимают повышенные проценты и штрафы, которые могут достигать 0.1-0.5% от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки.

Полная стоимость овердрафта с учётом процентов, комиссий и штрафов может достигать 50-100% годовых, что существенно выше ставок по потребительским кредитам и кредитным картам. Поэтому овердрафтом следует пользоваться с осторожностью и только для покрытия краткосрочных кассовых разрывов с быстрым погашением.